Dernière vérification : 10 septembre 2026.
Réponse rapide
Pour des études postsecondaires prévues, le REEE a un avantage difficile à battre : les subventions gouvernementales. Le CELI gagne surtout en flexibilité parce que l’argent peut être retiré pour n’importe quel objectif.
| Critère | REEE | CELI |
|---|---|---|
| Subventions | SCEE + IQEE possibles | Aucune |
| Déduction fiscale | Non | Non |
| Croissance | À imposition différée | Libre d’impôt |
| Usage | Principalement études | N’importe quel objectif |
| Retraits | Règles distinctes pour cotisations et PAE | Retraits admissibles non imposables |
Pourquoi le REEE passe souvent en premier
Une cotisation de 2 500 $ peut normalement générer jusqu’à 500 $ de SCEE de base et 250 $ d’IQEE de base au Québec. Il faudrait un rendement immédiat de 30 % dans un autre compte pour reproduire le même ajout de 750 $ avant frais et impôt.
Pourquoi le CELI reste utile
Le CELI peut servir de deuxième couche d’épargne lorsque les droits de subvention REEE de l’année sont déjà maximisés, ou lorsque vous voulez préserver la liberté d’utiliser l’argent pour autre chose si les plans changent.
Le risque de trop financer le REEE
Le REEE a un plafond de 50 000 $ par bénéficiaire, mais les subventions ont leurs propres maximums. Au-delà des montants nécessaires pour les subventions, comparez toujours la flexibilité du CELI et vos autres objectifs.
Verdict
Pour une famille admissible qui épargne spécifiquement pour des études, le REEE est généralement le premier compte à financer jusqu’au niveau utile pour les subventions. Le CELI devient ensuite un excellent complément flexible.
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