Le mot clé est « transfert direct »
Pour déplacer un REER d’une institution à une autre tout en conservant le report d’impôt, les fonds doivent généralement passer directement de l’ancien émetteur au nouveau. L’ARC prévoit le formulaire T2033 pour plusieurs transferts directs de REER et de FERR, même si les institutions peuvent utiliser leurs propres documents.
Ne retirez pas l’argent pour le redéposer vous-même
Encaisser personnellement les fonds peut transformer l’opération en retrait imposable. Un retrait ordinaire entraîne une retenue à la source et le montant doit généralement être déclaré comme revenu. Demandez plutôt un transfert enregistré initié par l’institution qui reçoit le REER.
Le transfert n’utilise généralement pas de nouveaux droits REER
L’ARC indique qu’un transfert direct admissible d’un REER existant vers un autre REER ne réduit normalement pas votre maximum déductible REER. Vous déplacez un actif déjà enregistré plutôt que de faire une nouvelle cotisation.
Frais de transfert
L’institution sortante peut facturer des frais de transfert ou de fermeture. Avant de déplacer le compte, comparez ces frais avec les remboursements éventuellement offerts par la nouvelle institution et avec l’économie future sur commissions, frais de gestion ou conversion de devises.
Transfert total ou partiel
Selon les institutions et les actifs, vous pouvez demander un transfert de tout le REER ou seulement d’une partie. Vérifiez aussi si les placements détenus sont acceptés par la nouvelle institution.
Le délai peut varier
Un transfert enregistré n’est pas toujours instantané. Pendant le processus, certains actifs peuvent rester investis ou être liquidés selon le type de transfert choisi.
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