Calculateur de retenue US sur dividendes
Mesurez le coût réel d’une retenue sur dividendes américains avant de complexifier votre portefeuille ou de payer des frais de conversion de devises.
retenus par année selon vos hypothèses.
| Dividendes annuels estimés | — |
| Coût de retenue annuel | — |
| Traînée annuelle sur le portefeuille | — |
| Retenue sur 10 ans si les montants restaient constants | — |
| Coût d’une conversion ponctuelle | — |
| Années de retenue équivalentes au coût de conversion | — |
Pourquoi 15 % ne signifie pas 15 % de votre portefeuille
La retenue américaine s’applique généralement au dividende de source américaine, pas à la valeur totale du placement. Si un portefeuille de 100 000 $ génère 1,5 % de dividendes, il produit environ 1 500 $ de distributions. Une retenue de 15 % représente alors 225 $, soit seulement 0,225 % du portefeuille dans cet exemple.
Pourquoi comparer avec les frais de change
Certains investisseurs envisagent de convertir des dollars canadiens en dollars américains afin de détenir directement un FNB américain dans leur REER et profiter du traitement de la convention fiscale. Cette optimisation peut fonctionner, mais son économie annuelle doit dépasser le coût de la conversion.
Avec les valeurs par défaut de cet outil, une conversion à 1,5 % sur 100 000 $ coûte 1 500 $, alors que la retenue annuelle estimée est de 225 $. Le délai de récupération théorique est donc supérieur à six ans si toutes les autres variables restent constantes.
Ce que l’outil ne modélise pas
Il ne tient pas compte de la croissance du portefeuille, des variations de dividendes, des écarts de MER, des taux de change futurs, des frais de courtage, de la fiscalité au retrait d’un REER ou de votre admissibilité personnelle aux avantages de convention. Il sert à dimensionner le problème, pas à produire une recommandation fiscale.
CELI, REER et compte non enregistré
Dans un CELI, la retenue américaine sur les dividendes devient généralement un coût net. Dans un REER ou FERR, les actions américaines et FNB américains détenus directement sont généralement exemptés de cette retenue, alors qu’un FNB canadien peut encore la subir au niveau du fonds. Dans un compte non enregistré, l’impôt étranger peut généralement être admissible au crédit d’impôt étranger lorsque le revenu correspondant est déclaré.